UCHWAŁA NR  XXXI/211/2010
RADY  MIASTA RADZIEJÓW 
z dnia  15 września 2010 roku

w sprawie  zmian w budżecie Miasta Radziejów na 2010 rok
    
       Na podstawie art. 212 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku  o finansach publicznych              (Dz. U. Nr 157, poz.1240, ze zmianami),  art. 18 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku  o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142 poz. 1591, ze zmianami) uchwala się co następuje:

§ 1. 1. W uchwale Nr XXVI/174/2010 Rady Miasta Radziejów z dnia 30 grudnia 2009 roku                    w sprawie uchwalenia budżetu Miasta Radziejów na rok 2010 zmienionej zarządzeniem                      Nr 264/2010 Burmistrza Miasta Radziejów z dnia 27 stycznia 2010 roku, zarządzeniem                  Nr 268/2010 Burmistrza Miasta Radziejów z dnia 11 lutego 2010 roku, uchwałą                                       Nr XXVII/186/2010 Rady Miasta Radziejów z dnia 10 marca 2010 roku, zarządzeniem                       Nr 278/2010 Burmistrza Miasta Radziejów z dnia 23 marca 2010 roku, zarządzeniem                        Nr 279/2010 Burmistrza Miasta Radziejów z dnia 29 marca 2010 roku, uchwałą                                 Nr XXVIII/193/2010 Rady Miasta Radziejów z dnia 30 kwietnia 2010 roku, zarządzeniem          Nr 294/2010 Burmistrza Miasta Radziejów z dnia 20 maja 2010 roku, uchwałą                                 Nr XXIX/201/2010 Rady Miasta Radziejów z dnia 10 czerwca 2010 roku, zarządzeniem                 Nr 302/2010 Burmistrza Miasta Radziejów z dnia 17 czerwca 2010 roku, uchwałą                                 Nr XXX/209/2010 Rady Miasta Radziejów z dnia 24 czerwca 2010 roku, zarządzeniem                      Nr 306/2010 Burmistrza Miasta Radziejów  z dnia 28 czerwca 2010 roku, zarządzeniem                     Nr 308/2010 Burmistrza Miasta Radziejów z dnia 6 lipca 2010 roku, zarządzeniem Nr 311/2010 Burmistrza Miasta Radziejów z dnia 12 lipca 2010 roku, zarządzeniem Nr 314/2010 Burmistrza Miasta Radziejów z dnia 28 lipca 2010 roku, zarządzeniem Nr 318/2010 Burmistrza Miasta Radziejów z dnia 18 sierpnia 2010 roku, zarządzeniem Nr 319/2010 Burmistrza Miasta Radziejów z dnia 30 sierpnia 2010 roku  wprowadza się następujące zmiany:
1)	w § 1 ust. 1 zapisaną kwotę dochodów 17.190.431 zł  zastępuje się kwotą 17.947.030zł       z tego:
-  dochody bieżące w kwocie  14.238.793 zł,
-  dochody majątkowe w kwocie  3.708.237 zł,
2)	w § 2 ust. 1 zapisaną kwotę wydatków 20.767.982 zł zastępuje się kwotą 20.770.163 zł  z tego:
      -  wydatki bieżące w kwocie 14.239.320 zł,
      -  wydatki majątkowe w kwocie 6.530.843 zł,
3)  dokonuje się przeniesienia  wydatków w działach: administracja publiczna, bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa, oświata i wychowanie, pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, gospodarka komunalna i ochrona środowiska, kultura fizyczna i sport.
2. Szczegółowo zmiany w planie dochodów przedstawia załącznik Nr 1,  zmiany w planie wydatków przedstawia załącznik Nr 2 do niniejszej uchwały.
3.  Dokonuje się zmian w limitach wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne  w latach 2010-2013 i lata następne. Aktualny plan tych wydatków stanowi załącznik Nr 3 do niniejszej uchwały.
4. Plan wydatków zadań inwestycyjnych planowanych do realizacji w 2010 roku przedstawia załącznik Nr 3a do niniejszej uchwały.
§ 2. Dokonuje się zmiany § 3  uchwały budżetowej, który otrzymuje brzmienie:
„1. Deficyt budżetu w kwocie 2.823.133 zł zostanie sfinansowany przychodami z tytułu:
1) kredytów w kwocie 400.000 zł,
2) pożyczek w kwocie  769.880 zł,
3) nadwyżki budżetowej w kwocie 1.253.253 zł,
4) wolnych środków w kwocie 400.000 zł.
2. Ustala się przychody budżetu w wysokości 3.188.453zł, rozchody budżetu w wysokości 365.320 zł zgodnie z załącznikiem Nr 4 do niniejszej uchwały.”
§ 3. Dokonuje się zmiany § 7 uchwały budżetowej, który otrzymuje brzmienie:
„Dotacje podmiotowe dla samorządowych instytucji kultury na łączną kwotę – 636.500 zł zgodnie z załącznikiem Nr 5 do niniejszej uchwały.”
§4. Dokonuje się zmiany § 8 uchwały budżetowej, który otrzymuje brzmienie:
„Dotacje celowe na zadania własne gminy realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych na łączną kwotę – 124.300 zł”, zgodnie z załącznikiem Nr 6 do niniejszej uchwały.”
§ 5. Dokonuje się zmian wydatków na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej. Aktualny plan tych wydatków przedstawia załącznik Nr 7 do niniejszej uchwały. 
§6. 1. Dokonuje się zmiany §10 uchwały budżetowej, który otrzymuje brzmienie:
„Ustala się plan dochodów z tytułu opłat za korzystanie ze środowiska wraz z dochodami pochodzącymi z likwidacji Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie 66.182 zł i wydatki na ochronę środowiska nimi sfinansowane w kwocie 66.182zł.”
2. Szczegółowo plan dochodów i wydatków,  o których mowa w ust. 1 określa załącznik Nr 8 do niniejszej uchwały.
§ 7. Dokonuje się zmiany § 11 uchwały budżetowej, który otrzymuje brzmienie:
„Określa się plan dochodów i wydatków dla rachunków dochodów własnych jednostek budżetowych: dochody w wysokości 137.690 zł, wydatki w wysokości 165.159 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 9 do niniejszej uchwały”.
§ 8. Dokonuje się zmiany § 12 uchwały budżetowej, który otrzymuje brzmienie:
„Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciąganych kredytów i pożyczek oraz emitowanych papierów wartościowych w kwocie 1.669.880 zł, z tego na:
1)	sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu w kwocie 500.000 zł,
2)	finansowanie planowanego deficytu budżetu w kwocie 1.169.880 zł”
§ 9. Dokonuje się zmian w prognozie kwoty długu i spłat na 2010 rok i lata następne, zgodnie z załącznikiem Nr 10 do niniejszej uchwały.
§ 10. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta.
§ 11. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu na tablicy ogłoszeń Urzędu Miasta w Radziejowie.  

Przewodniczący Rady Miasta
Marek Pawlak

Uzasadnienie
do Uchwały Nr XXXI/211/2010
Rady Miasta Radziejów
z dnia  15 września 2010 roku

Dokonuje się następujących zmian w budżecie Miasta Radziejów na 2010 rok.

Zmiany w planie dochodów przedstawiają się następująco:
zwiększenia:
•	transport i łączność – dokonuje się zwiększenia planu dochodów  o kwotę 785 zł, z tytułu dotacji celowych w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich w związku z podpisaniem aneksu do umowy, w którym zwiększono dofinansowanie zadania pn. ”Budowa dróg gminnych w Radziejowie”
•	gospodarka mieszkaniowa – zwiększa się plan dochodów o kwotę 5.000 zł z tytułu opłat za wieczyste użytkowanie gruntów,
•	dochody od osób prawnych, osób fizycznych i innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z poborem – zwiększa się plan dochodów o kwotę 5.800 zł z tytułu opłat za zajęcie pasa drogowego oraz kosztów upomnień, 
•	różne rozliczenia – zwiększa się plan dochodów o kwotę 38.543 zł na podstawie pisma Ministerstwa Finansów  ST5/4822/13g/BKU/10 z  dnia 20 sierpnia br. w związku pozytywnym rozpatrzeniem wniosku o dofinansowanie remontów bieżących obiektów oświatowych ze środków z podziału rezerwy subwencji ogólnej -  część oświatowa, 
•	pomoc społeczna – zwiększa się plan dochodów o kwotę 1.200 zł z tytułu dokonanych przez beneficjentów świadczeń rodzinnych zwrotów środków pieniężnych za nienależnie pobrane świadczenia wraz z odsetkami,
•	gospodarka komunalna i ochrona środowiska – dokonuje się zwiększenia planu dochodów o kwotę 718.406 zł, z tym kwota 709.738 zł z tytułu dotacji celowych w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich w związku z podpisaniem aneksów do dwóch umów o dofinansowanie projektów w ramach działania 2.1. Rozwój infrastruktury wodno-ściekowej, projekty te korzystają z dofinansowania w wysokości 65% kosztów kwalifikowanych (uprzednio wynosiło to 50%), z tytułu naliczonej kary za nieterminowe wykonanie umowy kwota 4.002 zł, z tytułu opłat za korzystanie ze środowiska kwota 4.500 zł oraz wpływy z opłaty produktowej kwota 166 zł,

zmniejszenia:
•	gospodarka mieszkaniowa – dokonuje się zmniejszenia dochodów o kwotę 5.000 zł, w tym z tytułu wpływów za przekształcenie prawa użytkowania wieczystego gruntów w prawo własności kwota 3.600 zł w związku z niskim wykonaniem i małym zainteresowaniem mieszkańców oraz kwota 1.400 zł z tytułu odsetek od zaległości płatności czynszowych,
•	oświata i wychowanie - zmniejsza się plan dochodów o kwotę 3.844 zł z tytułu z tytułu dotacji celowych w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich w związku z podpisaniem aneksu do umowy, w którym zwiększono udział dofinansowania o 5% (obecnie wynosi 75%) oraz zmniejszono dofinansowanie zadania z uwagi na wyłonienie wykonawcy i podpisanie umowy na niższy niż zaplanowano uprzednio koszt zadania pn. ”Termomodernizacja budynku „B” Szkoły Podstawowej Nr 1 w Radziejowie”,
•	gospodarka komunalna i ochrona środowiska – dokonuje się zmniejszenia dochodów o kwotę 4.291 zł, w związku z korektą błędnie wprowadzonej kwoty środków pochodzących z likwidacji Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, który został zlikwidowany z dniem 31 grudnia 2009 roku.
Po wprowadzeniu powyższych zmian plan dochodów wynosi 17.947.030 zł, w tym dochody majątkowe kwota 3.708.237 zł, dochody bieżące kwota 14.238.793 zł.

Zmiany w planie wydatków przedstawiają się następująco w niżej wymienionych działach:
zwiększenia: 
•	 transport i łączność – dokonuje się zwiększenia planu wydatków o kwotę 75.787 zł,                w tym na wydatki bieżące kwota 70.002 zł z przeznaczeniem na zakup krawężników i innych materiałów niezbędnych do przeprowadzenia prac remontowych na drogach gminnych, usług transportowych związanych z prowadzonymi pracami oraz na zakup piasku i usług związanych z zimowym utrzymaniem dróg, gdyż zaplanowane w budżecie środki finansowe zostały wykorzystane w I półroczu, na wydatki majątkowe kwota                   5.785 zł, w tym  5.000 zł na nowo zaplanowane zadanie pn. „Budowa drogi gminnej w ul.Podgórnej w Radziejowie”, środki zostaną wykorzystane na przygotowanie dokumentacji projektowej, a kwota 785 zł na realizację zadania pn. „Budowa dróg gminnych w Radziejowie” w związku ze zwiększeniem kwoty dofinansowania ze środków pochodzących z Regionalnego Programu Operacyjnego,
•	gospodarka mieszkaniowa -  dokonuje się zwiększenia planu wydatków majątkowych o kwotę 52.000 zł, w tym 30.000 zł na przeprowadzenie prac adaptacyjnych nowo zakupionego budynku przy ul. Toruńskiej w celu przystosowania go na dwa odrębne lokale mieszkalne oraz 22.000 zł na zakup działki gruntu od Powiatu Radziejowskiego położonej  przy ul. Szpitalnej, grunt ten będzie wydzierżawiony pod boksy garażowe, które obecnie usytuowane są na działce stanowiącej własność Miasta, a przeznaczonej na budowę budynku socjalnego,  
•	administracja publiczna – zwiększa się plan wydatków majątkowych o kwotę 7.000 zł, w tym 2.600 zł na zakup dodatkowej szuflady do kserokopiarki i 4.400 zł na zakup oprogramowania, które umożliwi ewidencję środków trwałych i wyposażenia, natomiast kwotę 9.000 zł przenosi się pomiędzy paragrafami w celu zwiększenia planu na zakup energii elektrycznej i usług służących promocji Miasta,
•	bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa – dokonuje się zwiększenia planu wydatków o kwotę 5.172 zł, z przeznaczeniem na zakup usługi konserwacji aparatów tlenowych i innych usług kwota 2.800 zł,  oraz zwiększa się wydatki o kwotę 2.372 zł na zakup urządzeń monitoringu - komputer, który będzie umożliwiał bieżącą obserwację terenu przez funkcjonariuszy policji, ponadto kwotę 100 zł przenosi się pomiędzy paragrafami klasyfikacji budżetowej w rozdziale obrona cywilna w celu zapewnienia środków finansowych na zakup usług pocztowych,
•	oświata i wychowanie – zwiększa się wydatki o kwotę 38.543 zł,  są to środki finansowe pochodzące z podziału rezerwy subwencji ogólnej, część oświatowa z przeznaczeniem na  zakup usług remontowych, a kwotę 47.288 zł przenosi się pomiędzy paragrafami klasyfikacji budżetowej, z tego kwota 2.000 zł na zakup bramy oraz kwota 45.288 zł na  wynagrodzenia i pochodne od tych wynagrodzeń  w rozdziale szkoły podstawowe,  zmniejszając wydatki na usługi remontowe (środki własne) uprzednio wprowadzone do budżetu, wydatki związane z podwyżkami płac nauczycieli w pozostałych rozdziałach zostaną przeliczone i uzupełnione na kolejnej sesji Rady Miasta,
•	pomoc społeczna – dokonuje się zwiększenia planu wydatków o kwotę 4.500 zł na realizację zadań wynikających z ustawy o świadczeniach rodzinnych i ustawy o pomocy osobom uprawnionym do alimentów, są to środki wyegzekwowane od dłużników i pochodzące ze zwrotów nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych, 
•	edukacyjna opieka wychowawcza – zwiększa się plan wydatków o kwotę 8.000 zł na pomoc materialną dla uczniów o charakterze socjalnym, gdyż zgodnie z zapisami art. 128 ust. 2 ustawy o finansach publicznych poziom dofinansowania zadania własnego gminy związanego z udzielaniem pomocy materialnej dla uczniów, powinien być sfinansowany w 80% ze środków budżetu państwa, natomiast 20% powinna wyłożyć gmina, wprowadzona kwota zabezpieczy udział własny Miasta w realizacji zadania,
•	gospodarka komunalna i ochrona środowiska – dokonuje się zwiększenia planu wydatków o kwotę 832.556zł, w tym na wydatki bieżące kwota 25.670 zł, z przeznaczeniem na wypłatę odszkodowania za umieszczenie urządzeń kanalizacji deszczowej na gruntach nie stanowiących własności Miasta kwota 1.000 zł, na opłaty do samorządu województwa za umieszczenie w pasie drogowym urządzeń kanalizacji sanitarnej i sieci wodociągowej kwota 10.000 zł, zakup paliwa do ciągnika kwota                   10.000 zł, zakup usługi nasadzenia drzew kwota 1.204 zł, materiałów edukacyjnych związanych z recyklingiem kwota 166 zł, na świadczenia pracownicze wynikające z przepisów bhp i o funduszu socjalnym kwota 3.300 zł w związku z wyższym niż zaplanowano zatrudnieniem pracowników w ramach robót publicznych, na wydatki majątkowe kwota 806.886 zł, z tego na realizację nowego zadania pn. „Budowa sieci wodociągowej przy ul. Sportowej w Radziejowie” kwota 10.000 zł, na realizację zadań inwestycyjnych związanych z infrastrukturą wodno-ściekową w związku ze zwiększeniem dofinansowania z Regionalnego Programu Operacyjnego kwota 796.886 zł, z której kwotę 424.160 zł  przenosi się z § 6059 oraz pozostałą kwotę na sfinansowanie robót dodatkowych  wynikłych w trakcie realizacji zadań przekraczających uprzednio przyjęty plan kwota 372.726 zł, 
•	kultura i ochrona dziedzictwa narodowego – dokonuje się zwiększenia planu dotacji podmiotowej dla Miejskiej i Powiatowej Biblioteki Publicznej o kwotę 35.000 zł z przeznaczeniem na przeprowadzenie remontu dachu, okres gwarancji wykonawcy prac inwestycyjnych minął, a ulewne deszcze powodują zalewanie pomieszczeń czytelni, dlatego też niezbędne jest ponowne przeprowadzenie tych prac, 
•	kultura fizyczna i sport – dokonuje się zwiększenia planu wydatków o kwotę 4.080 zł, z przeznaczeniem na zakup energii elektrycznej i usług, natomiast kwotę 1.000 zł przenosi się pomiędzy paragrafami klasyfikacji budżetowej,

zmniejszenia:
•	transport i łączność – dokonuje się zmniejszenia planu wydatków inwestycyjnych o kwotę 75.071 zł, w tym kwota  50.000 zł z powodu wycofania się z zaplanowanego zadania pn. „Budowa chodnika w ul. Zielonej w Radziejowie” oraz kwota 25.071 zł w wyniku niższych niż zaplanowano kosztów kolejnego etapu realizacji zadania pn. „Budowa dróg gminnych w Radziejowie”,  
•	gospodarka mieszkaniowa – dokonuje się zmniejszenia planu wydatków inwestycyjnych  o kwotę 6.530 zł w zadaniu pn. „Budowa budynku socjalnego”,
•	administracja publiczna – dokonuje się zmieszenia planu wydatków o kwotę 38.500 zł, w tym wydatków bieżących kwota 7.000 zł i wydatków inwestycyjnych kwota 31.500 zł, poprzez rezygnację z zaplanowanych wydatków na urządzenie zakładowego archiwum, wydatki te miały by być zrefundowane przez PFRON, lecz z uwagi na brak środków złożony wniosek został załatwiony odmownie,
•	obsługa długu publicznego – dokonuje się zmniejszenia planu wydatków na kwotę 22.977 zł, w tym na spłatę odsetek od planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek kwota 16.022 zł w związku ze zmianą kwoty deficytu oraz na zaplanowaną na ewentualną spłatę udzielonych poręczeń, gdyż kredytobiorca uregulował zobowiązania wobec banku za III kwartały kwota 6.955 zł,
•	oświata i wychowanie – dokonuje się zmniejszenia planu wydatków o kwotę 493.522 zł, w tym wydatki na wydatki bieżące kwota 8.745 zł oraz na wydatki inwestycyjne kwota 484.777 zł, z tego zmniejsza się wydatki na zadanie inwestycyjne pn. „Budowa Sali gimnastycznej w Radziejowie” kwota 465.000 zł, z uwagi na wstrzymanie procedury naboru wniosków o dofinansowanie z Regionalnego Programu Operacyjnego, zadanie pn. „Termomodernizacja budynku „B” Publicznej Szkoły Podstawowej Nr 1 w Radziejowie” kwota 8.729 zł, w związku ze zwiększeniem kwoty dofinansowania i niższymi niż zaplanowano przewidywanymi kosztami tej inwestycji, zadanie pn. „Rozbudowa budynku Publicznego Przedszkola Nr 1 w Radziejowie” kwota 6.048 zł,
•	edukacyjna opieka wychowawcza – zmniejsza się plan wydatków o kwotę 2.200 zł, zaplanowanych na organizację wypoczynku dla dzieci w okresie wakacji z uwagi na niewykorzystanie tych środków,
•	gospodarka komunalna i ochrona środowiska – dokonuje się zmniejszenia planu wydatków o kwotę 5.542 zł, w tym wydatków bieżących kwota 995 zł i o kwotę 4.547 zł z tytułu niższych niż zaplanowano kosztów inwestycji pn. „Budowa kanalizacji deszczowej w Radziejowie II etap” z uwagi na niższe niż zaplanowano koszty tej inwestycji,
•	kultura i ochrona dziedzictwa narodowego – zmniejsza się wydatki o kwotę 700 zł, z uwagi na rozliczenie i zwrot niewykorzystanej dotacji przyznanej Miejskiej i Powiatowej Bibliotece Publicznej na zakup kserokopiarki.
Ponadto dokonuje się przeniesienia wydatków w dziale pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zgodnie ze złożonym wnioskiem koordynatora projektu. Przeniesienia wydatków w ramach pozostałych działów omówiono wczesniej. 

Po dokonaniu powyższych zmian plan wydatków wynosi 20.770.163 zł, z tego wydatki majątkowe kwota 6.525.843 zł, wydatki bieżące kwota 14.244.320 zł. 

Niniejszą uchwałą dokonuje się zmian w limitach wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne załącznik Nr 3 oraz w planie zadań inwestycyjnych do realizacji w 2010 roku załącznik Nr 3a.  
W wyniku wprowadzonych zmian zmniejsza się o kwotę 754.418 zł kwota deficytu budżetu, który po zmianach wynosi 2.823.133 zł. Uchwalony deficyt zostanie pokryty kredytem w wysokości 400.000 zł, pożyczkami z WFOŚiGW w Toruniu w wysokości 769.880 zł, nadwyżką budżetową w wysokości 1.253.253 zł oraz wolnymi środkami wynikającymi z rozliczeń kredytów i pożyczek zaciągniętych w ubiegłych latach w wysokości 400.000 zł.

Wprowadzone zmiany powodują zmiany w załącznikach:
•	dotacje podmiotowe w 2010 roku,
•	dotacje celowe na zadania własne gminy realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych w 2010 roku,
•	wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej,
•	plan dochodów i wydatków finansowanych z opłat za korzystanie ze środowiska w 2010 roku.
Ponadto zatwierdza się plan dochodów i wydatków rachunków dochodów własnych jednostek budżetowych na 2010 rok oraz dokonuje się zmian w prognozie długu i spłat na rok 2010 i lata następne.